——2025年12月29日在朝阳市双塔区
第十届人民代表大会第七次会议上
朝阳市双塔区财政局局长 李树丰
各位代表：
受双塔区人民政府委托，现向大会报告2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案），请予审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。
2025年财政预算执行情况
一、2025年财政预算执行情况
2025年，在区委的坚强领导和区人大、区政协的有力监督下，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，坚持稳中求进工作总基调，积极应对复杂严峻的宏观经济形势和经济下行压力，认真执行区十届人大六次会议的有关决议，为全区经济社会发展提供了坚实的财力保障。
2025年双塔区（含朝阳市经济技术开发区，简称经开区）一般公共预算收入预计完成122117万元（含市级下放企业收入39447万元和经开区收入12770万元），一般公共预算支出预计完成187034万元。双塔区政府性基金预算收入预计完成31181万元，政府性基金预算支出预计完成42696万元。
（一）2025年区本级财政预算收支情况
1.一般公共预算收支情况
区本级一般公共预算收入预计完成69900万元，加上上级补助收入116972万元，上年结余收入43087万元，调入资金34232万元，动用预算稳定调节基金258万元，债务转贷收入3845万元，区本级一般公共预算收入总来源268294万元。区本级一般公共预算支出完成175000万元，加上结转下年支出44286万元，上解上级支出47865万元，债务还本支出1143万元，区本级一般公共预算支出总运用268294万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
（1）预算收入执行情况
区本级一般公共预算收入完成69900万元，同比增收2042万元，增长3%。
分部门完成情况：双塔区税务局完成62919万元；直属二分局完成794万元；双塔区财政局完成6187万元。
市级下放企业一般公共预算收入完成39447万元。因双塔区首次接收市级下放企业收入，暂无对比数据。
（2）预算重点支出执行情况
区本级一般公共预算支出完成175000万元，为调整预算的80.4%，同比增长0.7%，增支1232万元，结转下年支出44286万元。其中主要支出项目是：一般公共服务支出29541万元，农林水支出12442万元，卫生健康支出15600万元，社会保障和就业支出35119万元，教育支出33461万元，城乡社区支出15158万元，住房保障支出16448万元。
2.政府性基金预算收支情况
区本级政府性基金收入完成30801万元，加上政府性基金专项转移支付3012万元，债务转贷收入8000万元，上年结转收入1669万元，区本级政府性基金收入总来源43482万元。政府性基金支出42696万元，加上结转下年支出和上解上级支出786万元，区本级政府性基金支出总运用43482万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
3.国有资本经营预算收支情况
区本级国有资本经营预算上级补助收入110万元，加上上年结余收入25万元，国有资本经营收入总来源135万元。国有资本经营预算支出135万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
4.社会保险基金预算收支情况
城乡居民养老保险基金收入完成6234万元，支出5428万元，年末滚存结余9856万元。
机关事业养老保险基金收入完成15381万元，支出15381万元，年末滚存结余5842万元。
收支相抵，当年社保基金收支结余1380万元，加上上年结余14318万元，当年基金滚存结余15698万元。
5.政府债务情况
区本级政府债务余额73847万元。其中：一般债务26818万元，专项债券47009万元，或有债务20万元。地方政府债券到期偿还本金1143万元，支付利息2071万元。
（二）2025年经开区预算收支情况
1.一般公共预算收支情况
经开区一般公共预算收入预计完成12770万元，加上上年结余收入3864万元，经开区一般公共预算收入总来源16634万元。经开区一般公共预算支出完成12034万元，加上调出资金1200万元，上解上级支出和结转下年支出3400万元，经开区一般公共预算支出总运用16634万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
（1）预算收入执行情况
经开区一般公共预算收入完成12770万元，同比减收3486万元，下降21.4%。
分部门完成情况：经开区税务局完成12198万元，同比下降23.2%；经开区财政局完成572万元，同比增长50.1%。
（2）预算重点支出执行情况
经开区一般公共预算支出完成12034万元，同比下降2.6%，减支317万元。其中主要支出项目：一般公共服务支出2591万元，城乡社区支出8248万元，资源勘探工业信息等支出1000万元。
2.政府性基金预算收支情况
经开区政府性基金收入完成380万元，加上上年结转结余收入69万元，调入资金1200万元，政府性基金收入总来源1649万元。经开区政府性基金上解上级支出和结转下年支出1649万元，政府性基金支出总运用1649万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
二、落实区人大预算决议和重点财政工作情况
2025年，是全面贯彻党的二十大精神、推进中国式现代化建设的关键之年。面对多重压力叠加、多重困难交织、多重挑战并存的复杂形势，我们坚持稳中求进工作总基调，实施更加积极的财政政策，坚持“以政领财讲政治、以财辅政勇担当、有政有财善作为”，统筹推进财税体制改革，大力推进财政科学管理，全面提升财政管理的系统化、精细化、标准化、法治化水平，以财政高质量发展服务双塔全面振兴。
（一）聚焦收支管理，财政运行根基持续稳固
全力组织财政收入。提升税收征管效能，加强收入分析和调度，挖掘税收潜力。全年一般公共预算收入完成69900万元，同比增长3%，非税收入占比保持在12%的合理区间，收入结构持续优化；加大国有资产有偿使用、罚没收入等非税收入征缴力度，全年实现非税收入8089万元。
积极争取上级资金。协助各部门紧盯国家重大战略部署、重大改革和资金投向，优化完善联络工作专班机制，落实各部门条线分工，找准与我区发展需求结合点；强化项目提前谋划和储备，贯彻项目单位前期准备“一盘棋”理念，加强统筹协调、密切协作配合，切实把政策红利转化为发展动能。加大对上级转移支付和债券资金的争取力度，争取到位资金136549万元。
保持必要支出强度。坚持有保有压，综合运用财政补助、专项债、超长期特别国债等政策，统筹安排财政资金132300万元用于民生，确保民生支出占一般公共预算支出的比例不低于75%；坚决落实“过紧日子”要求，压减非急需非刚性支出，将压减资金用于发展的紧要处、民生的急需处。
加大金融支持力度。新增发放普惠金融创业担保贷款1594万元；安排贷款贴息43万元，支持创业担保贷款扩面增量；安排农业保险保费补贴26万元，推动政策性农业保险规范有序发展；落实农信第一批改革机构专项票据利息支付4万元，推动金融化险改革；加强银企政融资对接和信贷政策宣传，统计企业融资需求15条，鼓励金融机构拓宽融资渠道，提升金融产品的便捷性和对企业需求的贴合度。
（二）聚焦发展大局，财政支撑效能显著提升
支持生态环境保护。筹措资金300万元，支持辖区河流总氮治理；安排资金1038万元，用于荒漠化沙地化造林补助、森林资源生态效益补偿及什家子河绿化治理；安排资金800万元，用于长宝废弃矿山生态修复综合治理；安排资金137万元，用于大凌河流域河道治理。
推动企业经济发展。筹措资金448万元，推动工业企业“专精特新”、“数字赋能”等项目建设；持续优化国有资本布局，实缴注册资本金24600万元，用于支持凤凰雅苑回迁安置项目建设、低空经济产业发展、大学科技园区运营；拨付资金1115万元，用于促消费惠民补贴及房交会购房补贴；拨付资金842万元，用于支持商贸企业发展。
推进重点项目建设。拨付资金5131万元，支持地下燃气管网改造；拨付资金5974万元，支持保障性安居工程建设；拨付资金1211万元，支持棚户区改造；拨付资金616万元，支持老年养护院建设；拨付资金4750万元，支持新华广场人防地下商业街维修加固改造；拨付一般债券资金2900万元，支持龙翔小学、新华小学、辽河小学项目建设；筹措专项债券资金8000万元，用于城乡一体化供水工程（农村供水）建设。
提升开发区基础设施承载力。经开区筹集资金靶向发力，为重点项目支出提供资金保障。拨付资金1999万元，用于三条道路建设、雪花啤酒厂及周边地块污水管网建设、顾洞河污水处理厂运维服务、特勤消防站、应急指挥中心等项目支出；安排资金300万元，用于金达钼钛产业园化工生产集中区应急物资采购。
持续推进乡村全面振兴。拨付资金3604万元，巩固拓展脱贫攻坚成果；拨付资金1495万元，用于农业保护性耕作、农业社会化服务等项目，保障农业高质量发展；拨付资金3268万元，用于城乡一体化供水、水库移民等项目，保障农村饮水安全；拨付资金3900万元，用于农村垃圾整治、农村道路修建、“和美乡村”建设等项目，改善农村人居环境，提高村民生活质量。
（三）聚焦民生福祉，公共服务保障能力持续加强
完善社会保障体系。拨付资金20809万元，及时足额兑现城乡居民、机关事业养老保险待遇，确保养老保险体系日益完善；拨付资金4362万元，用于全区公益性岗位人员补贴，支持职业培训和就业创业服务，强化就业政策优先；拨付资金11963万元，落实困难群众、残疾人、优抚对象等特殊群体救助政策，精准实施社会救助；拨付资金10993万元，实施基本公共卫生服务和基本药物制度，支持双塔区人民医院持续发展，提升全民公共健康水平。
推动文教事业发展。安排资金324万元，用于“三馆”免费开放、凌河之夏、龙舟赛等文化体育活动；拨付资金1954万元，保障适龄幼儿优质学前教育；拨付资金2456万元，保障义务教育阶段学校运转；筹措资金1291万元，支持学校维修改造、设施更新等，改善办学条件；拨付资金500万元，足额发放家庭经济困难学生、农村非公教师养老等各项补助。
助力社会事业发展。安排资金1340万元，用于信访维稳及政法系统建设；筹措资金4995万元，用于双塔公安情报指挥中心实战基地维修改造及智能化建设等项目；安排资金1916万元，用于提升社区服务水平和提高社区工作者薪酬待遇；拨付资金860万元，保障森林草原防灭火驻地基础建设及应急防汛物资储备更新；争取“两新”资金1125万元，支持住宅老旧电梯更新改造；拨付资金2900万元，推进老旧小区改造建设；拨付资金548万元，用于孙家湾长宝交叉路口改造项目。
（四）聚焦风险防控，牢牢守住财政安全底线
兜牢兜实“三保”底线。依托预算管理一体化平台和“定期报告+重点关注”的“三保”预算管理机制，做好“三保”预算编制、执行监控和风险应急处置工作；大力优化支出结构，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保“三保”支出预算不留硬缺口。全年三保支出合计10.2亿元，其中：保工资5.3亿元，保运转0.3亿元，保基本民生4.6亿元，保障率100%。
加强政府债务管理。坚持用好用足债券政策工具，依托“借、用、管、还”全流程闭环管理机制；严格执行全口径债务月度监测报告机制，落实政府举债终身问责制度，强化监督管理协同；地方政府债务还本付息足额纳入年初预算；健全债务风险预警和应急处置机制，坚守杜绝新增隐性债务底线不动摇，推动化解任务与预算安排精准匹配，切实提升债务风险防控能力。
防范化解金融风险。强化金融风险监测预警，开展风险排查、打击非法集资专项行动，依法打击非法金融活动，有效防范金融风险；全区101个“社区（村）金融服务站”完成4轮全覆盖防非巡讲宣传活动，8000余居民参与，居民防风险意识进一步提升；助力金融改革化险工作稳步实施，协助金融机构加快抵债资产处置，巩固金融化险成果。
深化国有资产管理。加强资产全生命周期管理，扎实推进全区资产清查工作，常态化盘活国有资产，着力提升低效、闲置资产的利用水平；强化国有资产监督检查与问责机制，推动形成规范高效的资产管理体系，防止国有资产流失，实现国有资产保值增值，全面提升国有资产管理效能。
强化财会监督。组织完成高标准农田建设资金使用管理情况、税收征管情况、预决算公开、“三公”经费专项核查等上级财政部门布置的9项监督检查；继续贯彻落实财会监督常态化工作机制，对行政事业单位会计基础规范工作情况、防火（防汛）经费使用情况、乡镇财政资金监督管理等重点领域开展回访式抽查；开展政府采购领域“四类”违法违规行为专项整治工作。
（五）聚焦改革创新，财政管理效能不断增强
坚持党对财政工作的全面领导。纵深推进全面从严治党，加强思想淬炼，认真学习宣传贯彻党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，坚决贯彻落实习近平总书记重要讲话和指示批示精神，以绝对忠诚践行“两个维护”；主动担当作为，切实把党的主张和重大决策落实到工作举措中，以务实作风锻造财政铁军；加强源头治理，巩固拓展深入贯彻中央八项规定精神学习教育成果，以精准监管提升资金效能，严肃正风肃纪，以严的基调净化政治生态，为财政实现高质量发展提供坚强保障。
深化零基预算改革。完善预算管理方式，推进财政科学管理。启动实施预算改革，制定《双塔区深化零基预算改革实施意见》，围绕该实施意见，完善相关配套制度办法，为深化改革提供坚实的制度保障；从编制2026年预算起，改变“基数+增长”预算管理方式，以零为基点编制预算，逐步构建以政策为依据、绩效为导向、标准为基础、统筹为手段、规范为准绳的预算安排机制和管理架构，努力提升财政资金使用效能。
推进绩效管理提质增效。实现绩效管理全流程全覆盖，注重发挥绩效管理数据在项目执行全过程的“参谋助手”作用。2025年完成事前绩效评估项目15个，涉及项目资金5619万元；组织预算单位开展“事中”绩效监控和“事后”绩效自评，对绩效目标实现程度和预算执行结果实施“双监控”；围绕重点项目和重要领域资金对5家单位6个项目开展财政重点绩效评价，多维度发挥绩效管理以评促管作用。
创新开展财政投资审核。深刻理解运用新质生产力内涵，自主研发并推广应用“政府投资评审申报平台系统”显著提高政府投资项目管理水平，成功获评2025年省委宣传部“提升全民数字素养与技能”优秀案例。依托平台全年完成评审项目554个，较上年增长14%，完成审减金额20848万元，审减率11.4%，较上年增长20%，切实提升财政资金使用效益，发挥压减不合理项目支出的关键作用。
2025年，全区财政工作虽然取得了较好成绩，但还存在着一些问题和不足。主要表现在：受宏观经济下行和国家税收政策及省市以下财政体制调整影响，财政收入增长压力进一步加大；财政可支配收入与民生刚性支出增长的矛盾凸显。面对压力和挑战，我们将采取有效措施，切实加以解决。
2026年财政预算（草案）安排建议
一、2026年财政工作的指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于东北、辽宁全面振兴的重要讲话和指示批示精神，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神及中央经济工作会议精神，认真落实省、市、区委全会要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，统筹发展和安全，继续落实更加积极的财政政策，优化财政支出结构，进一步保障和改善民生，加快发展新质生产力，持续防范化解重点领域风险，加强财政科学管理，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，实现“十五五”良好开局。
二、2026年预算（草案）安排建议
2026年双塔区一般公共预算收入安排140111万元（含市级下放企业收入52825万元和经开区收入13536万元），一般公共预算支出安排139148万元。政府性基金收入安排37000万元，政府性基金支出安排20350万元。
（一）2026年区本级财政预算收支情况
1.一般公共预算收支情况
（1）收支预算安排情况
区本级一般公共预算收入安排73750万元，增长5.5%，加上上级补助收入71423万元，上年结转结余收入44286万元，调入资金36153万元，区本级一般公共预算收入总来源225612万元。
区本级一般公共预算支出安排129200万元，增长23.7%，加上上解上级支出51210万元，债务还本支出916万元，结转下年支出44286万元，区本级一般公共预算支出总运用225612万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
（2）支出预算主要安排情况
一般公共服务支出30239万元，增长20.9%；教育支出29398万元，增长19.2%；社会保障和就业支出28968万元，增长21.4%；卫生健康支出8624万元，增长14.8%；农林水支出4352万元，增长20.9%；住房保障支出4856万元，增长19.8%。
（3）“三保”预算安排情况
区本级“三保”支出合计90758万元。其中：保工资54506万元，保运转5160万元，保基本民生19264万元，其他刚性支出11828万元。
2.政府性基金预算收支情况
区本级政府性基金预算收入安排34000万元，同比增长529%，增加收入28600万元。加上上年结转结余收入170万元，政府性基金收入总来源34170万元。
区本级政府性基金预算支出安排19000万元，同比增长252%，增加支出13600万元。其中：城乡社区支出16894万元，债务付息及债务发行费支出2106万元，加上结转下年支出170万元，调出资金15000万元，政府性基金支出总运用34170万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
3.国有资本经营预算收支情况
区本级国有资本经营预算上级补助收入50万元，国有资本经营预算支出50万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
4.社会保险基金预算收支情况
城乡居民养老保险基金收入完成6902万元，支出6089万元，年末滚存结余10669万元。
机关事业养老保险基金收入完成16840万元，支出16272万元，年末滚存结余6409万元。
收支相抵，当年社保基金收支结余1380万元，加上上年结余15698万元，当年基金滚存结余17078万元。
（二）2026年经开区财政预算收支情况
1.一般公共预算收支情况
（1）收支预算安排情况
经开区一般公共预算收入安排13536万元，同比增长6%，增加收入766万元，经开区一般公共预算收入总来源13536万元。
经开区一般公共预算支出安排9948万元，加上上解上级支出和结转下年支出3588万元，经开区一般公共预算支出总运用13536万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
（2）支出预算主要安排情况
一般公共服务支出2580万元，同比下降22.9%；城乡社区支出3295万元，同比下降39.7%；资源勘探信息等支出3000万元，同比下降34.1%；住房保障支出130万元，同比增长30%。
（3）“三保”预算安排情况
经开区“三保”支出合计2711万元。其中：保工资1313万元，保运转416万元，其他刚性支出982万元。
2.政府性基金预算收支情况
经开区政府性基金收入预算安排3000万元，同比下降52%，减少收入3253万元，政府性基金收入总来源3000万元。
经开区政府性基金支出预算安排1350万元，同比下降73%，减少支出3906万元。其中：城乡社区支出1350万元。加上上解支出和结转下年支出1650万元，政府性基金支出总运用3000万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
3.国有资本经营预算收支情况
经开区国有资本经营预算收入20万元，国有资本经营预算支出20万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
三、2026年财政重点工作计划
（一）着力开源节流，增加财政可用财力
加强财政经济形势研判，依法加强收入征管，深挖增收潜力，确保财政收入量质齐升；加大财政资金统筹力度，积极争取上级转移支付和债券资金支持，增加政府可用财力；坚持党政机关“过紧日子”不动摇，大力压减非刚性非急需支出，集中财力保障“三保”支出和中央、省、市区重大战略部署落实落地。
（二）优化支出结构，确保财政稳健运行
深化零基预算改革，完善全口径预算管理。全面实施预算绩效管理提质增效行动，强化绩效结果应用；集中财力保障重大战略、重点改革和重要政策落实；持续加大民生投入，提高财政支出的公共性和普惠性；强化财政与部门单位的沟通协调，加快支出预算执行进度。
（三）积极落实政策，推动高质量发展
完善财政政策供给，综合运用贴息、奖补、政府投资基金等多种政策工具，引导撬动金融和社会资本，支持科技创新、产业转型升级和区域协调发展；持续加大乡村振兴投入，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；继续有效保障教育、医疗、社保、就业、生态环保等民生领域支出。
（四）严控风险防范，提高理财水平
牢固树立依法理财意识，强化预算执行的严肃性，加快资金拨付进度，将财政资金使用效益与保障资金安全有机结合。加强预算绩效管理，健全绩效评价结果反馈和运用，形成绩效管理良性循环；加大风险排查力度，有效防范金融风险；加强政府采购活动监管，确保采购活动合法合规；加强国有资产管理，防止国有资产流失；积极筹措资金化解存量债务和消化历年暂付款，有效防止发生库款支付风险。
宏伟蓝图已绘就，砥砺奋进正当时。2026年是“十五五”规划的开局之年，做好财政工作意义重大、影响深远。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想的科学指引下，认真落实中央、省、市和区委的决策部署，以时时放心不下的责任感，以事事落实到位的执行力，以“功成不必在我，功成必定有我”的胸怀担当，求真务实，真抓实干，为双塔经济社会高质量发展提供坚实财力保障。